随着信用卡发卡量的逐年增长，信用卡日渐成为人们主要的支付方式，然而部分持卡人为了享受信用卡的“低息贷款”、缓解资金缺口等原因进行信用卡套现，而作为信用卡套现最为主要的途径之一，POS机套现就成了助长信用卡套现、滋生其它犯罪的“沃土”，为此，笔者就对当前pos机套现的成因、特点及打防作粗浅分析：

一、POS机套现的定义

所谓POS机套现就是利用POS机（Point of sales，中文意思是“销售点”，全称为销售点情报管理系统，是一种配有条码或OCR码的终端阅读器）所具有的非现金结算功能，通过虚假交易、虚开价格、现金退货等方式将信用卡透支额度内的资金以现金方式支付给持卡人的行为，一般而言，POS机套现不需支付银行提现费以及受银行提现额度限制，套现人只需支付给提供套现服务的个人或单位百分之三左右的手续费。

二、POS机套现的成因

1、成本因素。由于银行发行信用卡的目的是鼓励信用卡预付款消费而非鼓励提现，因此对于提现行为除收取现金总额的3%左右的手续费和0.05%的日息外，其提现的额度也是受到限制的，一般时额度的50%左右，而通过POS机套现，只需支付1.5%—2.9%不等的手续费即可全额套现，假设信用卡取现1万元的手续费是300元，再加上每日循环利率计息的5元左右，50天下来取现金额成本就将近600元，而信用卡套现的成本也就300元左右，这将近一倍的差距对于需要大额取现的持卡人而言就相当可观了，这也就是POS机套现市场得以生存的主要因素，而且如果通过“养卡”等方式套现，持卡人还可以申请更高的信用额度，所“享用”的“免息贷款”也更多。

2、投机因素。通过POS机套现，只需银行取现成本的一半费用即可拥有26天至56天不等的贷款，折算下来，贷款利率远低于银行正常放贷利率，无论是利用这“低息贷款”缓解缴纳房贷、保险等费用后比较吃紧的日常开支，抑或是保障企业充足的流动资金，还是利用此款进行再投资，对于一些个人和单位都是极具诱惑的，也可谓当下比较实惠的“理财手段”之一。

3、安全因素。当前，信用卡犯罪有所抬头，不法分子利用复制、窃取等方式获取了信用卡后，如果通过ATM机提现、网上转账等方式变现，一来无法将信用卡信用额度的资金全额窃取，二来也极易留下线索而被公安机关查获，因此为了及时安全的变现，同时又能最大限度的窃取信用卡内的资金，不法分子会选择通过POS机套现的方式变现，一方面，提供POS机套现业务的个人或单位不会对持卡人的身份、是否是卡主等进行核实，另一方面，由于POS机套现如今属于违法行为，提供POS机套现业务的个人或单位即使发现持卡人卡路不明，也会从保全自身角度出发，睁一只眼闭一只眼。有了“赃卡”这一客源，也就使得POS机套现有了生存的空间。

4、利益因素。POS机套现经营成本相对较低，先期投入1万元左右即可“营业”，而套现获利却相对较高，一般POS机商户能获得0.3%至1.1%不等的扣费率，假如套现1万元，所要支付给银行的费用为30至110元不等，而收取套现人的手续费在300元左右，获利在200元左右，按此计算，只需办理50笔1万元的套现业务即可收回成本，如果是大额套现，一两笔即可收回成本，正常情况下当月投资即可收回成本且获利，而且从相关案件看，一些从事POS机套现的商户若从事本行一年纯利润也就十几万元左右，而从事套现业务一个月所获利润即可达到十几万，因此在高收益的驱使下，不法分子敢于从事POS机套现业务。

三、POS机套现的手法

1、虚假交易。持卡人或提供套现的单位或个人通过支付手续费或关系密切的中小超市、商店、网络店铺等正规商家，在信用卡购物时，商家不给商品而给等值人民币现金这种代购或替购的方式，尽管手续费高些，但由于是在正规商家处通过购物的方式进行，此类POS机套现也不易被公安机关和相关部门察觉，风险系数较小，也不会影响信用度，给打击此类违法犯罪活动增加了难度，这也是当前POS机套现较为常用的手法。

2、虚开价格。持卡人或提供套现的单位或个人在购物过程中与商家约定、商谈、支付费用等方式，采取以高出实际成交价的价格，套取信用卡内的现金，如2500元组装的电脑开到6000元，套取3500元的现金，一般这种手法常见于电脑、打印耗材等价格浮动区间较大的商品交易。

3、现金退货。持卡人或提供套现的单位或个人信用卡购物后，利用商家提供的相关退货条款，然后向商家提出退货要求，并以现金的方式支付退货款，从而达到套现的目的。当前利用航空公司为全价头等舱机票提供起飞前24小时无条件全额退票服务也给了现金退货手段套现的另一个施展的空间。

4、代付货款。持卡人或提供套现的单位或个人，在他人或单位现金消费时，代为用信用卡付款以获取现金或通过报销手段取得现金，从而实现变相的POS机套现，由于持卡人无需支付任何额外的手续费，所以这种代付货款的方式也较受持卡人套现时的亲睐。只需支付1.5%至15%不等的套现中介费即可套取现金。

6、网络套现。持卡人或提供套现的单位或个人通过POS机给支付宝、百付宝等第三方支付平台上的账户注入资金，在通过虚假交易、代付货款等方式即可将款项提现到借记卡上，这样就可以轻松达到套现目的，且不用支付任何费用。有的支付平台还支持红包、亲友直付等功能，甚至可以不用虚假交易，通过甲账户直接将信用卡款项支付给乙账户，且即时到账，然后用乙账户提现，快速达到套现目的。

四、POS机套现的特点

1、隐蔽性强。尽管银行等金融机构加大了对POS机套现的打击和监管力度，但随着POS机套现手法的改进，只要刷卡总金额与同类营业商户收入相衬，即烟酒店每月

5、中介代套。持卡人提供信用卡，由中介机构通过代为付账、虚假交易等方式代为进行套现，持卡人（组织）营业收入几万的，POS机刷卡总金额却成了十几万、几百万，那就不正常了，或是单笔刷卡金额在正常值，不频繁进行大额交易，银行等金融机构也很难发现某台POS机是否存在套现行为，加之套现由地上转而地下，甚至出现了单人流动POS机套现，隐蔽性较之以往更强，给打击和防范工作增添了难度。

2、危害性大。一是影响银行等金融机构正常的经营秩序，给银行等金融机构带来潜在的较高的金融风险，甚至造成较高的经济损失，从已查获的POS机套现案来看，往往一台POS机一年套现金额少则几十万，多则上千万；二是容易造成持卡人的信息和卡内资金在套现过程中被不法分子窃取，造成一定的经济损失；三是给银行卡诈骗、洗钱等违法犯罪活动的提供了生存空间，提供了安全的庇荫；四是容易使一部分缺乏自制的持卡人在肆意套现后无法及时还款被查而列入银行黑名单，影响个人信用记录，甚至触犯法律。

3、犯罪成本低。一是扣费率低。POS机商户能获得较低的扣费率，一般在0.3%至1.1%不等；二是申购费低。正规途径申请POS机一般不需要办理费，只需提供营业执照正本原件（复印件）、法人身份证原件（复印件）等材料并填写申请表格即可，所需费用也只是按行业支付不同银行刷卡手续费，或是按0.5%到2%不等的费率支付手续费，或是按笔数来收取，有的银行要收取押金或是规定当年刷卡交易额等，但总费用一年也就在几千元，若无正规手续，从非法途径购买或租赁也只需一万元左右；三是经济成本低。POS机套现经营场地不受限，甚至部分套现人员流动套现，因而场地费用较低，一些兼职套现的商户，由于其有固定的经营场所及固定的收益，作为副业的套现业务也就不存在经营成本的问题。当然，比起高额的套现手续费，这些成本也就微不足道了。

4、伪饰性强。随着公安机关、银行等部门加大对POS机套现的打击和监管力度，提供套现服务的中介机构因为担心通过“空壳”公司进行POS机套现被查而受到牵连，在套现方式上转而向更为稳妥的商场、店铺等正规渠道，以虚假购物的方式进行套现，在正规商家的伪饰下，套现也不易被公安机关和相关部门察觉，风险系数较小，也不会影响信用度，这也给发现和打击POS机套现增加了难度。

5、涉案面广。一方面，在侦查过程中，为了准确认定从事POS机套现的个人或单位的犯罪数额，就必须对POS机上有信用卡刷卡记录的持卡人核实其是否有非法套现的行为，而信用卡交易笔数数量一般较大，信用卡发卡行及持卡人也是分布在各地，甚至部分是虚假身份申领或盗取的，这就给核查工作带来了较大的难度，尤其是对于一些缄默分子，证据的采集工作将更大；二是从POS机套现相关案件看，通过网络、二手市场等非法渠道购买POS机后从事非法套现业务所占比例较高，为了追根溯源彻底打击POS机套现犯罪链，就有必要查找到非法POS机的源头，而当前POS机套现几近形成产业链，呈现出“一点带一面”的辐射状发展，如同打击发票犯罪，容易发生因打击某一点而触动其它分支，造成“枪响鸟兽散”的局面，这也就使得公安机关在打击POS机非法套现过程中，无法彻底打击，而事后又易死灰复燃的重要因素。

五、POS机套现的打防

1、加强普法宣传。通过广播电视、宣传资料、网络短信等媒介，加强对相关的金融和法律法规的宣传，提高信用卡持卡人规范用卡、合法用卡以及POS机商家守法经营的意识，以身作则，坚决不从事信用卡套现活动，维护信用卡良好的使用秩序。

2、落实监管机制。银行或者其它金融机构或专营公司要严格落实相关制度和业务程序，严格对信用卡申领人、特约商户和POS机主要负责人的审核，不要盲目追求发卡量和网点数而降低申领门槛，尤其是对特约商户和POS机主要负责人，要定期审核有无违规代人套现等违规行为，对于违规的特约商户和POS机主要负责人要及时要求整